个人外汇管理办法
中国人民银行
中国人民银行令〔2006〕 第 3 号
《个人外汇管理办法》已于2006年11月30日经第27次行长办公会审议通过，现予公布，自2007年2月1日起施行。
行长：周小川
二○○六年十二月二十五日
个人外汇管理办法
第一章 总则
第一条 为便利个人外汇收支，简化业务手续，规范外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》等相关法规，制定本办法。
第二条 个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。按上述分类对个人外汇业务进行管理。
第三条 经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理。
第四条 国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）按照本办法规定，对个人在境内及跨境外汇业务进行监督和管理。
第五条 个人应当按照本办法规定办理有关外汇业务。银行应当按照本办法规定为个人办理外汇收付、结售汇及开立外汇账户等业务，对个人提交的有效身份证件及相关证明材料的真实性进行审核。汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）按照本办法规定为个人办理个人外汇业务。
第六条 银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。
第七条 银行和个人在办理个人外汇业务时，应当遵守本办法的相关规定，不得以分拆等方式逃避限额监管，也不得使用虚假商业单据或者凭证逃避真实性管理。
第八条 个人跨境收支，应当按照国际收支统计申报的有关规定办理国际收支统计申报手续。
第九条 对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理，资本项目项下按照第三章有关规定办理。
第二章 经常项目个人外汇管理
第十条 从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理。
第十一条 个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付、划转及结汇。
第十二条 境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。
第十三条 境外个人在境内取得的经常项目项下合法人民币收入，可以凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出。
第十四条 境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。
第十五条 境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理;超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。
第三章 资本项目个人外汇管理
第十六条 境内个人对外直接投资符合有关规定的，经外汇局核准可以购汇或以自有外汇汇出，并应当办理境外投资外汇登记。
第十七条 境内个人购买B股，进行境外权益类、固定收益类以及国家批准的其他金融投资，应当按相关规定通过具有相应业务资格的境内金融机构办理。
第十八条 境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付。
第十九条 境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。
第二十条 境内个人对外捐赠和财产转移需购付汇的，应当符合有关规定并经外汇局核准。
第二十一条 境内个人向境外提供贷款、借用外债、提供对外担保和直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易，应当符合有关规定并到外汇局办理相应登记手续。
第二十二条 境外个人购买境内商品房，应当符合自用原则，其外汇资金的收支和汇兑应当符合相关外汇管理规定。境外个人出售境内商品房所得人民币，经外汇局核准可以购汇汇出。
第二十三条 除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。
第二十四条 境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。
第二十五条 境外个人对境内机构提供贷款或担保，应当符合外债管理的有关规定。
第二十六条 境外个人在境内的合法财产对外转移，应当按照个人财产对外转移的有关外汇管理规定办理。
第四章 个人外汇账户及外币现钞管理
第二十七条 个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
第二十八条 银行按照个人开户时提供的身份证件等证明材料确定账户主体类别，所开立的外汇账户应使用与本人有效身份证件记载一致的姓名。境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。
第二十九条 个人进行工商登记或者办理其他执业手续后可以开立外汇结算账户。
第三十条 境内个人从事外汇买卖等交易，应当通过依法取得相应业务资格的境内金融机构办理。
第三十一条 境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立外国投资者专用外汇账户。账户内资金经外汇局核准可以结汇。直接投资项目获得国家主管部门批准后，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。
第三十二条 个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户。外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。
第三十三条 个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关管理规定。
第三十四条 个人购汇提钞或从外汇储蓄账户中提钞，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理；单笔或当日累计提钞超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地外汇局事前报备。
第三十五条 个人外币现钞存入外汇储蓄账户，单笔或当日累计在有关规定允许携带外币现钞入境免申报金额之下的，可以在银行直接办理；单笔或当日累计存钞超过上述金额的，凭本人有效身份证件、携带外币现钞入境申报单或本人原存款金融机构外币现钞提取单据在银行办理。
第三十六条 银行应根据有关反洗钱规定对大额、可疑外汇交易进行记录、分析和报告。
第五章 附则
第三十七条 本办法下列用语的含义：
（一）境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。
（二）境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。
（三）经常项目项下非经营性外汇是指除贸易外汇之外的其他经常项目外汇。
第三十八条 个人旅行支票按照外币现钞有关规定办理；个人外币卡业务，按照外币卡管理的有关规定办理。
第三十九条 对违反本办法规定的，由外汇局依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚；构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。
第四十条 国家外汇管理局负责制定本办法相应的实施细则，确定年度总额、规定金额等。
第四十一条 本办法由国家外汇管理局负责解释。
第四十二条 本办法自2007年2月1日起施行。以前规定与本办法不一致的，按本办法执行。附件所列外汇管理规定自本办法施行之日起废止。(完)
附：废止规定目录
废止规定目录
1.《关于居民、非居民个人大额外币现钞存取款有关问题的通知》（〔97〕汇管函字第123号）
2.《境内居民个人外汇管理暂行办法》（汇发〔1998〕11号）
3.《关于修改〈境内居民个人外汇管理暂行办法〉的通知》（汇发〔1999〕133号）
4.《关于修改〈关于境内居民个人因私用汇有关问题的通知〉和《关于印发〈境内居民个人外汇管理暂行办法〉的通知》（汇发〔1999〕305号）
5.《关于自费出境留学人员预交人民币保证金购付汇的通知》（汇发〔2000〕82号）
6.《关于境内居民个人外汇存款汇出和外汇存款账户更名有关问题的批复》（汇发〔2000〕291号）
7.《国家外汇管理局关于调整对境内居民个人自费出国（境）留学购付汇政策有关问题的通知》（汇发〔2001〕185号）
8.《国家外汇管理局关于下发〈境内居民个人购汇管理实施细则〉的通知》（汇发〔2002〕68号）
9.《国家外汇管理局关于对境内居民个人前往邻国边境地区旅游进行售汇业务试点的通知》（汇发〔2002〕121号）
10.《国家外汇管理局关于调整境内居民个人经常项目下购汇政策的通知》（汇发〔2003〕104号）
11.《国家外汇管理局关于在华留学人员办理退学换汇有关问题的通知》（汇发〔2003〕62号）
12.《国家外汇管理局综合司关于停止报送〈居民、非居民个人大额(等值1万美元以上)现钞存取款和境内居民个人外币划转情况登记表〉的通知》(汇综函〔2003〕14号)
13.《国家外汇管理局关于调整境内居民个人自费出国（境）留学购汇指导性限额的通知》（汇发〔2004〕111号）
14.《国家外汇管理局关于规范居民个人外汇结汇管理有关问题的通知》（汇发〔2004〕18号）
15.《国家外汇管理局关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2004〕6号）
16.《国家外汇管理局关于调整境内居民个人经常项目下因私购汇限额及简化相关手续的通知》（汇发〔2005〕60号）(完)
浙江省散装水泥管理办法
浙江省人民政府
浙江省散装水泥管理办法
省政府令第71号
现发布《浙江省散装水泥管理办法》，自发布之日起施行。
省 长 万学远
一九九六年四月十七日
第一条 为加速发展散装水泥，节约资源，促进技术进步，改善生产条件，减少环境污染，提高社会经济效益，根据国家有关规定，结合本省实际，制定本办法。
第二条 本省境内从事水泥生产、经营、运输、使用、管理及相关的机械制造、科研设计等单位和个人，均须遵守本办法。
第三条 县级以上计划行政主管部门是同级人民政府管理散装水泥工作的主管机关；各级计划行政主管部门散装水泥办公室(以下简称散装办)负责本行政区域内的散装水泥管理工作，业务上受上级散装办领导。各级散装办应配备专职负责人，实行目标责任管理。
第四条 各级散装办的主要职责是：
(一)贯彻执行国家关于发展散装水泥的法规、政策，负责本办法的具体实施和监督检查；
(二)编制散装水泥发展规划和年度计划，并组织实施；
(三)按规定征收、管理和使用散装水泥专项资金；
(四)负责散装水泥工作的信息交流、宣传教育、职工培训、统计和新技术、新工艺、新设备的推广应用；
(五)协调解决发展散装水泥工作中出现的问题；
(六)协同有关部门做好预拌混凝土的推广应用。
第五条 各级人民政府应加强对散装水泥工作的组织领导。各级财政、金融、物价、建材、建设(城建)、交通、公安、铁路、物资、技术监督(标准计量)、统计、环保等部门，应按各自的职责分工积极支持、配合各级散装办做好发展散装水泥工作。
第六条 对发展散装水泥事业做出显著成绩的单位和个人，各级人民政府或有关部门应予表彰、奖励。
第七条 现有水泥生产企业(包括粉磨站，下同)必须配置散装水泥发放设施，其散装率比例和实现期限由省计划行政主管部门确定。
第八条 新建、扩建或改建的水泥生产企业，须按散装率70% 以上发放能力的要求进行设计和同步建设。扩初设计审查时，须有同级散装办参加；未达到发放能力要求的，有关部门不予批准建设。
第九条 水泥生产企业应当配置散装水泥均化、化验等设施、设备，确保出厂的散装水泥符合国家规定的质量标准。
散装水泥生产、经营、运输和使用单位应加强计量管理，严格执行国家和省有关散装水泥计量管理的规定。
第十条 散装水泥生产、经营、运输、使用、设备制造和管理的单位、个人，必须按国家和省散装水泥统计的有关规定，及时、准确地报送统计报表。
第十一条 县级以上散装办及有关部门，应协同技术监督(标准计量)行政主管部门，加强对散装水泥质量和计量的监督、检查。
第十二条 散装水泥生产、经营、运输、使用的单位和个人，必须采取措施，确保装卸、运输、储存、使用设施、设备符合安全和环境保护的要求。
第十三条 工程建设或施工单位，应配置与使用散装水泥相适应的设施、设备；未配置相应设施、设备的，不准参加投标，有关部门不予办理开工许可证。
第十四条 各级人民政府及有关部门应鼓励发展水泥熟料粉磨、预拌混凝土和水泥制品。预拌混凝土和水泥制品企业，散装水泥使用率应达到80%以上。
第十五条 交通部门对散装水泥专用汽车(含混凝土搅拌车、流动罐自装卸运输车、气卸式散装水泥罐车，下同)和散装水泥船舶征收的有关规费，应予适当优惠。具体标准和办法，由省交通行政主管部门会同省计划行政主管部门制定。
第十六条 散装水泥专用汽车进入市区和城镇的交通控制路段时，各级公安交警部门应给予办理通行手续，提供行车便利，以保障建设工程正常施工。
第十七条 水泥生产企业销售袋装(包括纸袋、塑编袋、复合袋等，下同)水泥的，按销售(含自用)量征收每吨5元扶持散装水泥发展费(以下简称扶散费)。
向外省购入袋装水泥的，由铁路、交通(港务、航管)部门按提货单载明的数量向收货单位或个人代征每吨20元扶散费，全额上缴主管散装办。
第十八条 水泥生产企业销售散装水泥的，按散装水泥(包括集装袋、箱)销售量，每吨提取22元节约包装费(以下简称节包费)，其中4元上缴主管散装办、9元支付用户、9元企业自留。水泥生产企业散装率超过50%以上的，每超过一个百分点，由主管散装办从其上缴的节包费中每吨返还0.10元。
第十九条 在本省的建设项目，建设单位在办理投资方向许可证时，由县级以上散装办委托投资或施工许可证发放单位，按工程建筑面积每平方米5元或按水泥预算定额每吨10元的标准，收取限制使用袋装水泥费(以下简称限袋费)；建设工程竣工时凭使用散装水泥的有关证明退还限袋费本息( 重点工程和重点项目可在单项工程竣工时退还)；散装水泥使用量占水泥总用量比例50%以下的，不予退还；达到50%至80%的，按实际使用量退还；超过80%的，全部退还。
水泥制品和预拌混凝土企业，由主管散装办按上年水泥使用量收取每吨5元限袋费(上年度散装使用率达到90%的，经主管散装办核准可免交)； 散装水泥使用率超过80%的，限袋费本息全部退还；未达到80%的，不予退还。
因施工环境、散装水泥供不应求等客观因素和其它特殊情况只能使用袋装水泥的，经主管散装办核准可以免收限袋费。
第二十条 扶散费、节包费、限袋费统称发展散装水泥专项资金( 以下简称专项资金)，由县级以上散装办直接征收或由其委托有关部门代征。各级散装办征收专项资金的具体范围和分工，由省计划行政主管部门确定。
各级散装办征收专项资金，必须持物价行政主管部门核发的《收费许可证》，统一使用省财政行政主管部门监制的《浙江省发展散装水泥专用收费票据》。
第二十一条 水泥生产企业应于次月5日前向主管散装办缴纳上月的专项资金。铁路、交通(港务、航管)部门，应于次月5日前将上月代征的专项资金解缴主管散装办。
第二十二条 县级散装办收取的专项资金总额中5%上缴市(地)散装办，其中50%由市(地)上缴省散装办；市(地)散装办收取的专项资金总额中2.5% 上缴省散装办。县级散装办于7月10日前和次年1月10日前上缴；市(地)散装办于7月20日前和次年1月20日前上缴。
第二十三条 专项资金必须用于发展散装水泥事业，依法严格管理，接受各级财政、审计的监督检查。各级散装办收缴的专项资金实行财政专户存储，专款专用，收支两条线管理，任何单位和个人不得截留、拖欠、平调、摊派、挪用。专项资金使用范围：
(一)建设和购置散装水泥专用设施、设备；
(二)散装水泥的科研、技术开发、信息交流；
(三)散装水泥的宣传、培训、管理、奖励等。
第二十四条 用于散装水泥设施设备的专项资金实行滚动使用。专项资金的具体使用和管理办法，由省计划行政主管部门会同省财政行政主管部门制定。
专项资金用于基本建设和技术改造项目的，还须按国家规定的项目审批程序和管理权限报批。
各级散装办的办公经费，年初必须编制年度经费预算计划，经同级财政行政主管部门审定后，报上级散装办备案，按核定的计划指标控制使用。
第二十五条 本办法规定的专项资金，其收费项目和标准需要调整的，由省财政、物价、计划行政主管部门确定。
第二十六条 违反本办法第九条规定的，由县级以上技术监督(标准计量)行政主管部门依法查处。
第二十七条 违反本办法第十条规定的，由县级以上统计行政主管部门依法查处。
第二十八条 违反本办法第二十条第二款规定的，由县级以上物价或财政行政主管部门依照国家和省有关规定查处。
第二十九条 违反本办法规定不及时、足额或拒绝缴纳专项资金的，由县级以上财政行政主管部门责令其限期缴纳，处以违反规定金额20%的罚款，并按违反规定金额每逾期一日加收2‰的滞纳金。
第三十条 违反本办法规定，截留、挤占、挪用专项资金的，由县级以上财政行政主管部门依照国家和省的有关规定查处；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十一条 各级散装办要协助技术监督(标准计量)、统计、财政等部门做好行政执法工作。
第三十二条 当事人对行政处罚决定不服的，可依法申请复议或提起诉讼。
第三十三条 本办法执行中的具体问题由省计划行政主管部门负责解释。
第三十四条 本办法自发布之日起施行。
